Te felicito por haber llegado a este blog, ya que una vez que termines de leer, te convertirás en un experto en la fiscalidad de Estonia
Hoy hablaremos sobre crear una empresa en Estonia. ¿Por qué este país tiene la tasa per cápita más alta de empresas «unicornio»? Empresas como Skype, Wise, Bolt y otras están registradas en Estonia. Sin duda, estas empresas sabían lo que estaban haciendo y eligieron la mejor jurisdicción.
Indice del artículo
¿Por qué las compañías ven las ventajas de crear una empresa en Estonia?
Estonia es un país que ha pasado desapercibido para muchos, pero sorprende con su notable desarrollo económico y elevado nivel de bienestar para sus ciudadanos.
Este estado báltico, que utiliza el euro como moneda oficial y el estonio como idioma principal, también cuenta con una parte significativa de la población que habla inglés con fluidez. El clima en Estonia tiende a ser templado, y sus habitantes se caracterizan por su discreción y respeto hacia los demás.
Estonia se encuentra en la región más septentrional de Europa (sí, incluso más al norte que la península escandinava). Está situada al sur del Golfo de Finlandia, en el mar Báltico, separada de Finlandia por dicho golfo y limitando con Rusia. Rusia y Estonia comparten frontera a través del río Narva y el lago Peipus, principalmente.
Es una de las tres repúblicas bálticas, y para recordar su ubicación relativa, basta con ordenar alfabéticamente sus nombres: Estonia al norte, Letonia en el medio y Lituania al sur.
Estrategia Empresarial de Estonia
La estrategia empresarial de Estonia se basa en su avanzada infraestructura digital y en la creencia de que casi todas las actividades se pueden llevar a cabo en línea con recursos y pérdida de tiempo mínimos.
En este sentido, han desarrollado el programa de e-Residencia, diseñado para facilitar la creación y gestión de empresas en Estonia para emprendedores y autónomos de todo el mundo.
Gracias a la membresía de Estonia en la Unión Europea, los e-Residentes pueden acceder a los mismos servicios electrónicos que los ciudadanos estonios y dirigir sus negocios desde cualquier lugar, aprovechando el mercado común europeo.
E-residency en Estonia
Estonia es el país más digitalizado de Europa, donde prácticamente todo se puede hacer de manera digital. Fueron los primeros en implementar la votación digital para las elecciones presidenciales, introdujeron las escuelas electrónicas y, lo más importante para los emprendedores, la e-residencia.
Este enfoque de estilo de vida independiente de la ubicación ha hecho que la e-Residencia sea muy atractiva para aquellos que buscan una administración de bajo costo, facilidad para hacer negocios y ventajas fiscales.
Si decides operar una empresa ubicada en Estonia, puedes obtener la e-residencia …Pero no la confundas con la residencia fiscal o los permisos de residencia reales. La e-residencia, en resumen, es un medio de autenticación de una persona extranjera por parte de Estonia.
Te otorga el derecho de acceder a casi todos los servicios digitales disponibles para los ciudadanos. Puedes registrar una empresa en Estonia y firmar documentos de manera digital, lo cual es muy conveniente.
Si tienes una empresa en un país, vives en otro y constantemente necesitas firmar y enviar documentos por correo, puede ser incómodo y consumir tiempo. En Estonia, no tendrás ese problema.
Beneficios de crear una Empresa en Estonia
Si quieres crear una empresa en Estonia tienes que saber lo siguiente:
- Al abrir tu empresa en Estonia No se requiere que los fundadores y miembros de la junta residan en este país;
- no es necesario tener un Director local.
- No hay obligación de pagar un salario al director de la empresa, no hay requisitos de salario.
- No es necesario contribuir con un capital autorizado para la formación de la empresa.
- Posibilidad de administrar la empresa completamente a distancia con la e-Residencia.
- Un miembro de la junta puede solicitar un permiso de residencia por hasta 5 años si abre su empresa en Estonia y la gestiona desde este país.
- La adquisición de transporte y bienes raíces propiedad de una empresa estonia está libre de impuestos.
- Estonia tiene acuerdos de evitación de doble imposición con 59 países.
- Tiene un sistema tributario transparente y claro sin impuestos progresivos.
[Si estás pensando en montar tu empresa en Estonia con NOMAD TAX puedes hacerlo aquí].
¿Que tiempo se tarda para crear una Empresa en Estonia?
Desde el año 2022, en Estonia se vivió un cambió muy importante a la hora de implementar la firma digital cualificada.
¡En este punto, toda la gestión administrativa se podía realizar a través de internet! Entre otras muchas cosas con este sistema ya puedes crear una empresa en 10 minutos.
Pero no cualquiera puede hacerlo. Aquí es donde entra e-Residency. De hecho crear una empresa de esta forma solo es posible para ciudadanos estonios y para aquellos que obstentan la condición de e-residentes.
¿Cómo abrir una empresa en Estonia?
Respecto al tiempo necesario para obtener la e-residencia, los detalles de este proceso son demasiado extensos para abordar aquí, pero el procedimiento no es demasiado complicado:
- El primer paso consiste en registrarse en el sitio web de e-Residency.
- Tras proporcionar algunos datos personales, solo resta aguardar la respuesta de la Policía Fronteriza de Estonia, que suele demorar unos 20 días en promedio, a pesar de que el plazo teórico es de 30 días. Además, la tasa de aprobación ronda el 85%.
- Por otro lado, es importante mencionar que, debido a la situación en Ucrania, el gobierno estonio está revisando con mayor escrutinio las solicitudes para evitar la creación de empresas europeas potencialmente problemáticas, habiendo suspendido las solicitudes de Rusia en los últimos meses.
- En el caso de que la solicitud sea aceptada, la persona podrá recoger su tarjeta de e-Residency en una embajada de Estonia cercana en un período que oscila entre 2 y 5 semanas. Este es el único trámite que requiere la presencia física, ya que se necesitan las huellas dactilares para confirmar la identidad. Una vez se disponga del kit de e-Residency, la persona podrá acceder a los diversos servicios gubernamentales de Estonia, incluida la posibilidad de establecer una empresa digital.
¿Cómo tributa una empresa en Estonia?
El país tiene un sistema tributario único que solo algunos países en el mundo tienen. Las empresas en Estonia no pagan impuestos sobre las ganancias corporativas; solo lo hacen si distribuyen dividendos.
Entonces, sin importar cuánto gane la empresa, ya sea cien mil o un millón, no importa; el impuestos de sociedades en Estonia es del 0%. Solo cuando la empresa en Estonia decide distribuir los dividendos, debe pagar un impuesto del 20% sobre esas ganancias distribuidas.
¿Cómo se calcula? Por ejemplo, si la empresa estona tiene ingresos de 200,000 EUR, pero solo quiere distribuir 100,000 EUR como dividendos, significa que la empresa pagará 20,000 EUR en impuestos al gobierno y los restantes 80,000 EUR se transferirán a la cuenta de los accionistas.
Esta es una de las principales ventajas de crear una empresa en Estonia. La mayoría de las nuevas empresas querrán reinvertir el dinero que ganan para desarrollar la empresa, expandir el producto que tienen y hacerlo aún más grande. Estonia en lugar de quitarte los impuestos desde primera hora te da esta maravillosa opción de poder hacer crecer tu empresa.
Por lo tanto, las principales ventajas de operar tu empresa en Estonia son las siguientes:
- No pagas impuestos en Estonia cuando reinviertes las ganancias.
- El costo de vida en Estonia es bajo, lo que significa que si necesitas trabajadores para tu empresa Estona, puedes encontrar empleados altamente calificados en Estonia y los salarios no serán altos.
También puedes traer a tu equipo a Estonia desde otro país, ya que tienen algunos programas de migración, lo que hace que sea relativamente fácil mudarse allí. Y debido a que el costo de vida es bajo, el mantenimiento de tu empresa en Estonia también es rentable.
Aunque necesitas tener un representante local allí, un contador y posiblemente un auditor según el alcance de la actividad y el volumen de negocios de la empresa, como es un país económico, todos estos servicios no te costarán mucho.
Debes presentar el IVA en Estonia mensualmente, pero lo más probable es que tu contador se encargue de eso, y como son relativamente económicos, no es una gran inconveniencia al final.
Impuesto sobre la Renta (IRPF) en Estonia
Estonia, al igual que España, requiere que los trabajadores paguen un impuesto sobre la renta, conocido como IRPF. Sin embargo, en Estonia, los impuestos sobre la renta se caracterizan por su simplicidad y tasas impositivas más bajas en comparación con otros países.
En Estonia, todos los ingresos derivados del trabajo están sujetos a una tasa de impuesto fija del 20%. Esto significa que, independientemente del nivel de ingresos de una persona, su obligación tributaria será igual al 20% de su salario bruto. Este sistema de impuestos es justo y, sobre todo, fácil de comprender tanto para los trabajadores como para las empresas.
Es importante destacar que esta tasa del 20% también se aplica a los trabajadores autónomos que operan por cuenta propia. En resumen, Estonia ofrece un sistema de impuestos sobre la renta transparente y equitativo, lo que facilita tanto la gestión financiera personal como empresarial.
¿Qué IVA se paga en Estonia?
El Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) grava los bienes y servicios vendidos en el ámbito empresarial, así como las importaciones de bienes procedentes de países fuera de la Unión Europea y las compras de bienes provenientes de países pertenecientes a la UE. Es el consumidor final quien asume la carga de este impuesto.
Las empresas tienen la obligación de obtener un número de registro de IVA en Estonia cuando sus ventas superan los 40,000 EUR desde el inicio del año natural. Asimismo, es posible solicitar el registro de IVA antes de alcanzar dicho umbral de ventas.
El impuesto del IVA en Estonia es del 20%
Desventajas de tener una empresa en Estonia
Lo que realmente es una desventaja al crear una empresa en Estonia es la banca. Ningún banco en Estonia te abrirá una cuenta allí, a menos que realmente produzcas algo y tengas una presencia real allí. Por supuesto, si eres ciudadano estonio, eso no sería un problema.
Pero si eres extranjero y registras una empresa en Estonia y solo planeas pagar al contador, abogado, tal vez a algún proveedor de servicios y por la oficina, no será suficiente sustancia para abrir una cuenta bancaria. Los bancos quieren ver al menos el 70% de la facturación de tu empresa generados en Estonia.
El aspecto positivo aquí es que no estás obligado a tener una cuenta bancaria en Estonia; puedes abrirla en otro lugar en el extranjero. Sin embargo, tampoco es una opción fácil si no tienes una actividad empresarial real en esos países. Por eso, la mayoría de las empresas abren cuentas en sistemas de pago.
Las opciones más comunes para hacer negocios en Estonia son:
Sociedad de Responsabilidad Limitada (OÜ) y Sociedad Anónima Pública (AS). OÜ es la forma más popular debido a su proceso de registro simple y rápido, capital social relativamente bajo y la ausencia de responsabilidad personal de los accionistas por las obligaciones de la empresa.
Por otro lado, AS es adecuada para proyectos más grandes con mayores requisitos de capital y la posibilidad de salir a bolsa. También hay otras formas legales, como Sociedad en Participación (TÜ) y Sociedad en Comandita Simple (UÜ), que pueden ser útiles en ciertos contextos empresariales.
También se puede considerar la opción de una Asociación Comercial (Tulundusühistu) o incluso operar como Empresario Individual (FIE). Nomad Tax se especializa en la tributación del país báltico.
Gestionar una empresa en Estonia residiendo en España: ¿Es posible?
Ya hemos confirmado que es posible operar una empresa en Estonia residiendo en España, pero, ¿cómo se logra?
Como comentábamos antes, la e-Residency te ofrece la oportunidad de abrir y gestionar tu empresa en Estonia sin importar dónde te encuentres físicamente, ya que te proporciona una identidad digital que te permite acceder a los servicios digitales de Estonia.
Esto significa que puedes realizar una variedad de trámites sin importar tu ubicación geográfica, desde firmar documentos hasta abrir una cuenta bancaria.
El proceso para solicitar la e-Residency es sencillo y rápido.
Este proceso de crear la E-residency se hará en poco tiempo y lo puedes hacer en línea excepto para recoger tus credenciales (que incluye tu tarjeta de e-residente y tus claves), para lo cual tendrás que visitar presencialmente el punto de entrega que elijas.
Una vez que obtengas tu e-Residency, estarás listo para registrar tu empresa en Estonia. Pero con NOMAD TAX no necesitas tener tus documentos para poder abrir tu empresa, nosotros lo hacemos.
Además, deberás abrir una cuenta bancaria para tu empresa, pero también puedes hacerlo completamente en línea si optas por soluciones digitales.
Ventajas de abrir una empresa estonia residiendo en España
Los beneficios de abrir una empresa en Estonia mientras resides en España son bastante evidentes, ¿verdad?
Por un lado, puedes disfrutar de las ventajas de vivir en España, como su calidad de vida, su gastronomía y su inigualable sol y clima mediterráneo. No es de extrañar que muchos emprendedores en línea decidan establecer su residencia allí.
Y por otro lado, puedes aprovechar los beneficios de abrir y gestionar una empresa en Estonia gracias a la e-Residency:
- Un sistema fiscal justo y fácil de entender. A diferencia de lo que experimentaste al ser autónomo en España, al operar tu empresa en Estonia contarás con un sistema fiscal coherente que apoya a los emprendedores digitales en lugar de poner obstáculos. De hecho, todas las ganancias de tu empresa que reinviertas en ella están libres de impuestos.
- Proceso sencillo y rápido para establecer tu negocio en línea. Obtener la e-Residency puede llevar un poco más de tiempo, pero generalmente toma una o dos semanas como máximo. Sin embargo, abrir y registrar tu empresa en Estonia es muy rápido y sencillo.
- Trámites sin papeleo. Todos los procedimientos se realizan en línea, excepto cuando necesitas recoger tu kit de e-residente de Estonia en un punto de entrega.
- Comunidad de emprendedores activa. La e-Residency cuenta con una comunidad de más de 100,000 emprendedores y se organizan eventos con regularidad, lo que te ayudará a conocer a otras personas en tu situación y a establecer conexiones.
- Tener una empresa europea de confianza. Estonia goza de una buena reputación para las empresas debido a su política de transparencia, bajo nivel de corrupción y estricto cumplimiento de las leyes y regulaciones.
Sin duda, tener una empresa en Estonia mientras resides en España es muy atractivo, pero también es importante considerar las particularidades de tu negocio para determinar si esta es la mejor opción para ti.
¿Pero todo el mundo Puede abrir su empresa en Estonia desde España?
El programa e-Residency fue creado para permitir que cualquier persona, sin importar su nacionalidad o país de residencia, pueda abrir una empresa en Estonia y gestionarla en línea desde España o cualquier otra parte del mundo.
Es una solución ideal para negocios en línea, autónomos, freelancers, pequeñas empresas y startups.
Sin embargo, existen tres casos en los que no recomendamos abrir una empresa estonia desde España:
❌ No debes abrir una empresa en Estonia si necesitas una oficina o instalaciones permanentes fuera de Estonia. Por ejemplo, si tienes un restaurante en España, se requerirá una presencia física permanente en España y la contratación de empleados, lo que te consideraría un residente fiscal al 100% en España.
❌No debes abrir una empresa en Estonia si gestionas productos físicos. Si compras, vendes, importas, exportas o manipulas bienes físicos, es posible que necesites una presencia física en otro país (por ejemplo, un almacén). Sin embargo, tener una empresa en Estonia podría ser viable en el caso de negocios de dropshipping o FBA.
¿Cuánto cuesta abrir una empresa en Estonia?
No es ningún secreto que establecer una empresa en Estonia es económico; de hecho, puedes hacerlo por ti mismo.
Sin embargo, si no dispones del tiempo necesario para ocuparte de todos los trámites y prefieres contar con la experiencia de una agencia profesional, Nomad Tax puede brindarte asistencia integral en el proceso de apertura de tu empresa en Estonia. Puedes consultar nuestros precios y servicios en nuestro sitio web aquí.
En conclusión
Montar una empresa en Estonia es una elección inteligente para los emprendedores globales. Con la e-Residencia de Estonia, puedes disfrutar de ventajas fiscales, como un impuesto del 0% sobre las ganancias corporativas, y administrar tu negocio de manera remota. La infraestructura digital avanzada y las diversas formas legales ofrecen flexibilidad y oportunidades para tu startup en Estonia.
Es importante recordar que, según el campo de actividad y las necesidades específicas de la empresa, es posible que se requieran licencias adicionales.
Si deseas que el equipo de Nomad Tax evalúe si crear una empresa en Estonia es una buena opción para ti, háznoslo saber en privado.
Preguntas Frecuentes (FAQ) sobre crear una empresa en Estonia:
- ¿Cuáles son los beneficios de crear una empresa en Estonia?
- Estonia ofrece varias ventajas para los emprendedores, como un impuesto del 0% sobre la renta corporativa, la posibilidad de administración remota con la e-Residencia, infraestructura digital avanzada e impuestos preferenciales. Además, los fundadores no necesitan residir en Estonia y las propiedades de la empresa y el transporte se pueden adquirir libres de impuestos.
- ¿Qué es la e-Residencia de Estonia?
- La e-Residencia de Estonia es un programa que permite a los no residentes establecer y administrar una empresa en Estonia de forma remota. Con la e-Residencia, los emprendedores tienen acceso igualitario a los servicios electrónicos que los residentes estonios. Sin embargo, también es una opción residir en Estonia.
- Cuál es la forma más común de negocio en Estonia?
- La forma más común de negocio en Estonia es una Sociedad de Responsabilidad Limitada (OÜ). Es una elección popular debido a su registro sencillo, capital social relativamente bajo y la responsabilidad limitada de los accionistas por las obligaciones de la empresa.
- ¿Es necesario vivir en el país para crear una empresa en Estonia?
- No, no es necesario residir en Estonia para establecer una empresa allí. Con la e-Residencia, los emprendedores pueden administrar su negocio de forma remota desde cualquier parte del mundo.
- ¿Qué requisitos se deben cumplir para obtener la e-Residencia de Estonia?
- Para obtener la e-Residencia, los solicitantes deben completar los siguientes requisitos: Enviar una solicitud en línea, proporcionar sus datos personales y pagar la tarifa correspondiente. Es importante tener en cuenta que la e-Residencia no es una ciudadanía ni un permiso de residencia físico.
- ¿Cuánto tiempo lleva crear una empresa en Estonia?
- El tiempo para registrar una empresa en Estonia puede variar según el tipo de registro y el método utilizado. Por ejemplo, el registro en línea puede llevar solo unas horas, mientras que el registro a través de un notario puede tardar hasta 5 días hábiles.
- ¿Cuál es el capital social mínimo requerido para crear una empresa en Estonia?
- El capital social mínimo requerido para abrir una empresa en Estonia depende del tipo de entidad. Para una Sociedad de Responsabilidad Limitada (OÜ), el capital social puede ser tan bajo como 2,500 euros.
- ¿Es necesario tener un Director local para crear una empresa en Estonia?
- No, no es necesario tener un Director local para abrir una empresa en Estonia. Los fundadores y miembros de la junta pueden residir en cualquier parte del mundo.
- ¿Qué tipos de registro de empresa están disponibles en Estonia?
- Las opciones de registro de empresa en Estonia incluyen el registro con una tarjeta de residencia electrónica, el registro en persona y el registro mediante poder notarial.
- ¿Qué impuestos tienen las empresas en Estonia?
- Estonia ofrece un impuesto del 0% de sociedades en las ganancias retenidas. Sin embargo, a la hora de repartir dividendos tendrás que pagar un 20% de impuesto de sociedades.
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