En Nomadtax creemos que puedes volverte rico de una de dos maneras: o trabajas más, no tienes tiempo libre, tienes varios empleos y acumulas algo de riqueza. O puedes reducir tus gastos.
Es un error común pensar que tu gasto más grande es el alquiler, los viajes o el entretenimiento. ¡No! ¡No lo es! El gasto más grande son los impuestos. Siéntate por un minuto y calcula cuánto gastas cada mes en impuestos.
Asegúrate de contar todos los impuestos, no solo el impuesto sobre la renta personal, sino también la seguridad social, las ganancias de capital, bienes raíces, pensiones y otros, según el país en el que vives. Hazlo una vez, la mayoría de las personas nunca ha calculado la cantidad exacta. Hazlo y te sorprenderás. La mayoría de ustedes se sorprenderá por la cifra que obtenga.
Y cuando obtengas la cifra, algunos se preguntarán: «¿Y qué? Todos pagan lo mismo. No puedo hacer nada al respecto». Esto es incorrecto. No siempre es posible pagar el 0% de impuestos o una tasa impositiva muy baja, pero si algunas personas pueden hacerlo, ¿por qué no puedes hacer lo mismo? ¿Por qué no puedes pensar en la estrategia fiscal y pagar menos? Puedes tener una mejor calidad de vida.
Y hoy hablaremos sobre un país que se llama la segunda Suiza. ¿Por qué? Porque tiene una naturaleza pintoresca y también es conocido como un paraíso fiscal para los inversores inteligentes debido a su baja tributación. Hoy hablamos de la residencia fiscal en Andorra.
Indice del artículo
Elige el modelo adecuado para disfrutar de tu residencia fiscal en Andorra
Entonces, ¿qué opciones tienes en Andorra? Andorra ofrece dos tipos de residencias que se adaptan a diferentes estilos de vida. En primer lugar, tenemos la Residencia Activa. Esta opción te permite registrar una empresa sin inversiones sustanciales. Tu empresa solo necesita estar activa, ya sea en el comercio o la prestación de servicios.
La segunda opción es la residencia pasiva. Básicamente, es una visa dorada de Andorra. Implica una inversión de 600.000 euros en la economía de Andorra. El sector inmobiliario también es una opción. Recientemente, Andorra prohibió la venta de bienes raíces a no residentes, ya que el mercado inmobiliario está saturado. Entonces, si planeabas comprar algo en Andorra, tendrás que esperar hasta 2024 cuando se levante la prohibición o simplemente solicitar la residencia pasiva.
Si no tienes los 600.000 euros adicionales para invertir, puedes abrir una empresa allí. El principal beneficio de tener una empresa en Andorra es que:
- Tienes la posibilidad de vivir en Andorra; y
- El impuesto que pagarás es solo del 10%, lo cual es uno de los más bajos de Europa.
Tiempo de registro de una empresa en Andorra
Como mencioné anteriormente, no puedes tener una simple empresa holding. Debes realizar una actividad con ella. Por esta razón, registrar una empresa no es un proceso rápido como en algunos países, como el Reino Unido, donde solo se tarda un día en registrar una empresa. En Andorra, lleva alrededor de 12 semanas.
¿Por qué tanto tiempo? Porque un comité especial verificará cuál será la actividad de la empresa, cuál será la facturación y los ingresos esperados. Entonces, debes reunir toda esta información y presentarla al gobierno.
Después de obtener la aprobación del gobierno, debes contactar a los bancos y pasar una verificación de cumplimiento. Tan pronto como se apruebe la cuenta, la empresa será registrada por un notario. Llevará un par de semanas para que la información se registre en el registro.
También debes proporcionar información sobre la ubicación del negocio. Pero ten en cuenta que debe ser un lugar real. Puede ser un espacio de coworking o tu oficina en casa, no importa, pero debe estar físicamente allí. En Andorra no puedes tener solo la dirección registrada como en muchos otros países.
Al mismo tiempo que presentas la información sobre la dirección de la empresa, también puedes solicitar el permiso de residencia. Entonces, básicamente, después de 12 semanas, tendrás tanto una empresa abierta como un permiso de residencia.
Residencia Activa en Andorra
Como comentábamos antes si deseas hacer negocios en Andorra y crear una empresa en este país, la residencia activa es la que más te puede llegar a convenir.
Por supuesto, hay algunas reglas adicionales que deben seguirse, como que debes poseer al menos el 34% de las acciones de la empresa. Puedes comprar una que ya exista o crear una nueva, no importa, pero al final, la cantidad mínima de acciones que debes tener es del 34%. También es muy importante que para vivir allí debes ser director de tu empresa y registrarte como autónomo.
Por supuesto, esto implica una carga fiscal adicional para ti. Y tampoco puedes simplemente contratar a otra persona para gestionar la empresa en lugar de ti. Debes ser un gerente activo. Y además tendrías que hacer un depósito de 50 000 euros. No te preocupes, no es un regalo a Andorra, recuperarás este dinero cuando dejes el país.
Costes de mantenimiento de una empresa en Andorra
Pero, ¿por qué estoy diciendo todo esto? Para que entiendas mejor el coste real de mantenimiento de la empresa. El 10% de impuestos es una muy buena opción. Pero siempre, cuando estés pensando en mudarte a un país u otro, donde registrar un negocio, calcula siempre todos los gastos involucrados.
No solo los impuestos, sino también los gastos reales. Andorra puede ser una muy buena opción debido a la tributación, su reputación y las oportunidades que ofrece, pero como la sustancia es costosa, siempre asegúrate de que en tu caso específico valga la pena.
También depende de cuál sea tu objetivo final. Dado que no hay impuesto de sucesiones, ni impuesto sobre el patrimonio, y el impuesto sobre la renta es máximo del 10%, puedes jugar con ello para evaluar si mudarte allí es una buena opción. La ganancia de capital en la mayoría de los casos también está libre de impuestos.
Residencia pasiva
Si te gustan los impuestos pero no necesitas una empresa, obtén la residencia pasiva con la inversión. Con una inversión de 600.000 euros, podrás vivir en un país bien desarrollado y estable, que no se ve afectado por malas noticias en el mundo. Además de la inversión, necesitarás tener antecedentes penales limpios y un ingreso de más del 300% del salario mínimo de Andorra.
El principal beneficio es que solo debes permanecer 90 días en Andorra para ser residente fiscal. La mayoría de los países requieren al menos 183 días. En caso de que no quieras o no puedas pasar medio año en un país pero aún prefieras quedarte en Europa, elige entre Chipre y Andorra.
Chipre te permite quedarte solo 60 días y Andorra 90. El resto de Europa no es tan generoso, se aplica la regla de los 183 días. Entonces, realiza una inversión y luego podrás pagar el 10% de impuestos.
Impuestos en Andorra
Muy bien, aunque hemos proporcionado una visión general de los impuestos, es hora de analizarlos en detalle, uno por uno, para una comprensión completa y precisa.
Andorra posee uno de los sistemas fiscales más favorables de Europa. Esto lo convierte en una opción atractiva para quienes desean optimizar su carga tributaria.
En el caso de los residentes en Andorra, el impuesto principal es el Impuesto sobre la Renta de Personas Físicas (IRPF). Además del IRPF, también se encuentran el Impuesto General Indirecto (IGI) y el Impuesto de Sociedades, los cuales exploraremos con mayor profundidad en secciones posteriores.
¿Cuánto se paga de IRPF en Andorra?
El Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) en Andorra se caracteriza por mantener tasas mucho más bajas que la mayoría de los países europeos. En Andorra, el IRPF no se aplica a salarios inferiores a 24.000€, y a partir de esta cantidad, la tasa aumenta gradualmente en relación con los ingresos de cada trabajador. Alcanza un máximo del 10% para salarios superiores a 40.000€. Es importante destacar que esta tasa máxima en Andorra es significativamente inferior a la tasa máxima en España, que se sitúa en un 50%.
Además, en Andorra se aplican algunas exenciones y beneficios fiscales que merece la pena mencionar:
- Exención de los primeros 3.000€ en concepto de rendimientos de inversiones.
- Exención del 100% de los primeros 24.000€ en concepto de rendimientos del trabajo, con una deducción del 50% en el tramo siguiente de 16.000€.
- Exención total de los dividendos emitidos por una sociedad andorrana y percibidos por un residente andorrano.
- No se retienen impuestos sobre los dividendos de empresas andorranas para no residentes.
IVA o IGI en Andorra
El IGI, equivalente al IVA en España, se aplica a una tasa general del 4,5%, con un tipo superreducido del 0% y un reducido del 1%. En comparación, en España, el IVA es generalmente del 21%, con un tipo reducido del 10% y un superreducido del 4%. Es importante destacar que el IGI en Andorra se encuentra entre los más bajos de Europa.
El tipo superreducido del IGI se suele aplicar al alquiler de viviendas y al oro destinado a la inversión. Por otro lado, el tipo reducido se aplica a alimentos y agua destinados al consumo y riego.
Adicionalmente, existe un IGI especial del 2,5% que se aplica a servicios como el transporte de personas, arte, antigüedades y a servicios prestados por organizaciones no públicas sin ánimo de lucro, como bibliotecas y ferias, entre otros.
Andorra también ofrece reducciones en ciertas áreas, como la sanidad, que se grava a un 0%, y la educación, que puede llegar a ser del 1%.
Impuesto de Sociedades en Andorra
El Principado es un lugar idóneo tanto para las multinacionales como para las pequeñas y medianas empresas (Pymes).
Con un impuesto de sociedades en Andorra, que por ley se establece en un máximo del 10%, pero que puede reducirse hasta un 2% según el tipo de empresa, se posiciona como uno de los más bajos de toda Europa.
Tanto la creación de una empresa en Andorra como el establecimiento de la sede de una compañía en el Principado representan opciones que merece la pena considerar, ya sea para Pymes o para empresas de mayor envergadura.
Lo más importante es que, cualquiera que sea tu estrategia, piensa en qué estás haciendo exactamente, si estás viviendo de la manera más eficiente, si estás acumulando riqueza. La riqueza en la actualidad significa más libertad. Así que mantente informado y minimiza tus impuestos, maximiza tu riqueza.
El visado de Nómada Digital en Andorra
El visado de nómada digital en Andorra es un novedoso permiso de residencia que se suma a las ya existentes opciones de residencia activa y pasiva. Este visado está diseñado para personas extranjeras que cumplen con los siguientes requisitos:
- Realizan su labor de manera remota a través de tecnologías de la información y las comunicaciones (ordenadores, comunicación en línea, redes sociales, entre otros).
- No necesitan una ubicación geográfica fija para llevar a cabo su trabajo.
- Ofrecen servicios cuyos destinatarios residen fuera del Principado de Andorra.
Este visado brinda a los nómadas digitales la oportunidad de residir legalmente en Andorra y disfrutar de un entorno favorable para el trabajo a distancia, sin preocuparse por la ubicación geográfica de su empleo.
Requisitos para disfrutar del visado de nómada digital de Andorra
Hasta este punto, todo parece sencillo. Eres un nómada digital que desea explorar el mundo, trabaja en línea y tiene clientes fuera del Principado de Andorra. Sin embargo, hay otros aspectos que debes considerar.
Para obtener el permiso de residencia de nómada digital en Andorra, es importante tener en cuenta que necesitarás la aprobación del gobierno andorrano. Aunque el gobierno de Andorra aún no ha definido completamente quiénes son elegibles para este tipo de visado de nómadas digitales, hay algunos requisitos que debes tener presentes:
Además de los requisitos mencionados anteriormente, es necesario tener en cuenta lo siguiente:
- La aprobación del ministerio de Economía Andorrano, este ministerio será el encargado de reconocerte como una persona que trabaja de forma remota.
- No podrás tener antecedentes penales como pasa con otros muchos visados mundiales.
- Necesitarás probar que tienes medios económicos suficientes para mostrar que te puedes valer por ti mismo en el periodo que vayas a estar residiendo en Andorra.
- Necesitarás tener un domicilio físico en Andorra,, ya sea en alquiler o comprado, para poder demostrar que tienes lugar donde quedarte.
- Necesitarás también un seguro de Salud y pasar unas pruebas médicas en Andorra.
¿Qué beneficios tiene el visado de nómadas digitales en Andorra?
Como habrás notado, los requisitos no son precisamente pocos. Andorra, a diferencia de muchos otros países, plantea un proceso algo más riguroso para convertirse en residente fiscal, sin importar si eres un nómada, un residente activo o pasivo.
Sin embargo, no debes perder de vista que este visado de nómada digital también ofrece atractivos beneficios que podrían resultarte interesantes:
- El nómada digital evita el depósito de 50.000 EUR exigido por la autoridad financiera de Andorra.
- No es necesario establecer una empresa para obtener la residencia fiscal.
- No existe la obligación de contribuir a la CASS (seguridad social), aunque se requiere un seguro de vida. El requisito mínimo de estancia, según las regulaciones andorranas, es de 90 días.
- El nómada digital puede obtener la residencia fiscal en Andorra si cumple con los requisitos establecidos en la ley del IRPF.
Conclusión
Como hemos visto no son pocas las opciones que Andorra ofrece.Cada opción tiene sus requisitos y ventajas específicas, lo que hace que Andorra sea un destino atractivo para aquellos que buscan optimizar su carga fiscal y calidad de vida.
Si quieres saber si es Andorra el mejor destino para ti, o en cambio algún otro país europeo no, dudes en contactar con nosotros en una consulta para poder brindarte la mejor información al respecto. Reserva AQUÍ.
Preguntas Frecuentes
- ¿Cuánto tiempo se requiere para obtener la residencia en Andorra?El tiempo varía según el tipo de residencia que elijas. Para la Residencia Activa, el proceso de registro de una empresa y la obtención de la residencia puede llevar alrededor de 12 semanas. En el caso de la Residencia Pasiva, una vez realizada la inversión requerida, puedes obtener la residencia fiscal en Andorra después de 90 días de estancia.
- ¿Puedo abrir una empresa en Andorra como extranjero?Sí, como extranjero puedes abrir una empresa en Andorra, lo que te permitirá optar por la Residencia Activa. Sin embargo, es importante cumplir con los requisitos establecidos y demostrar que la empresa llevará a cabo una actividad real en el país.
- ¿Puedo ser un nómada digital en Andorra sin abrir una empresa?Sí, con el nuevo visado de Nómada Digital en Andorra, no es necesario abrir una empresa. Puedes trabajar de forma remota si cumples con los requisitos, lo que te brinda la oportunidad de residir en el país sin la necesidad de invertir grandes sumas de dinero.
- ¿Qué impuestos debo pagar en Andorra?Andorra cuenta con un sistema fiscal atractivo. Los principales impuestos son el Impuesto sobre la Renta de Personas Físicas (IRPF) y el Impuesto General Indirecto (IGI). El IRPF tiene tasas bajas, con un máximo del 10% para salarios superiores a 40.000€. El IGI es un equivalente al IVA, con una tasa general del 4,5%. Además, el Impuesto de Sociedades tiene un máximo del 10%, lo que lo convierte en uno de los más bajos de Europa.
- ¿Cuáles son los requisitos para el visado de Nómada Digital en Andorra?Los requisitos para el visado de Nómada Digital incluyen trabajar de forma remota a través de las tecnologías de la información y las comunicaciones, no tener antecedentes penales, disponer de medios económicos para el periodo de estadía, contar con un domicilio físico en Andorra (alquiler o propiedad), y tener un seguro de salud.
- ¿Andorra es un país seguro para vivir?Sí, Andorra es considerado un país seguro con una baja tasa de criminalidad. Ofrece un entorno tranquilo y estable, lo que lo hace atractivo para quienes buscan seguridad y calidad de vida.
- ¿Puedo optar a la residencia permanente en Andorra?Sí, una vez que obtienes la residencia en Andorra, puedes solicitar la residencia permanente después de un tiempo determinado de estadía legal en el país. Los requisitos específicos pueden variar según el tipo de residencia que hayas obtenido.
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