Si estás pensando si cambiar de residencia fiscal o no este 2024 tendrás que saber que en este momento histórico, adaptarse no es una opción, es una necesidad. Algunas grandes
economías se tambalean, y otros lugares, como España, aparte de tambalearse te clavan con
impuestos hasta por respirar.
Quedarte en un país sin futuro puede ser firmar tu sentencia de estancamiento. Por eso, quizás
te ronda la idea de mudarte a un país con un horizonte más amplio, y en nuestro canal, ya
sabes, te sobran opciones.
Pero, vamos a lo que vinimos, queremos examines tus opciones para plantear tu `PLAN B´ con
los ojos bien abiertos para evitar sorpresas que te amarguen el camino.
¡Así que, al lío!
Indice del artículo
¿Qué es una Residencia Fiscal?
Seguramente ya has escuchado sobre la residencia fiscal, pero es importante recordar que no
se trata simplemente de un trámite temporal o un permiso cualquiera. Tampoco es lo mismo
que la nacionalidad o la pertenencia como residente a un estado.
La residencia fiscal va de cuánto te toca pagarle la mordaza al fisco, y esto puede variar
según el país y la situación personal de cada uno.
Elegir dónde plantar tu residencia fiscal es, quizás, una de las decisiones más importantes de tu vida
porque va directa al bolsillo y a tu libertad. Dependiendo de dónde te ancles fiscalmente, te
tocará soltar más o menos pasta, y lidiar con más o menos papeleo. Además, puede que te abra
o te cierre puertas a ciertos beneficios sociales, como la sanidad o la educación.
La residencia fiscal es básicamente hace referencia al país donde resides y pagas tus impuestos.
En cambio, El domicilio fiscal es el lugar donde te puede encontrar Hacienda (para enviar
notificaciones o comunicaciones). Sin embargo, suele coincidir el domicilio fiscal con la
residencia fiscal.
Ventajas y Desventajas de elegir tu residencia fiscal
Dependiendo de donde ubiques o registres tu residencia fiscal va a depender cuanto gastes al
año pagando a hacienda los impuestos y cumplir con más o menos requisitos y trámites a lo
largo del año fiscal.
Puede que pienses que establecer una nueva residencia fiscal es innecesario, incluso peligroso
por las condiciones legales que conlleva y conformarte con trabajar para el estado y ceder más
del 50% de tus ingresos es aceptable.
O quizás creas que, teniendo un alto ingreso económico, esto no te afectará. O incluso que, la redistribución de las riquezas producto de la recolección de impuestos es equitativa y aunque pagues grandes cantidades de impuestos, se justifica por los servicios que recibes.
Sin embargo, te sorprenderá saber que, en países como España, los políticos dependen de personas como tú para mantener sus altos niveles de vida, lo que te hace vulnerable y que cada día estés perdiendo dinero y afectando a los tuyos.
Cambio de residencia fiscal para un Nómada Digital
Hoy en día, muchas personas trabajan de manera remota, sin embargo, por malas elecciones en
su residencia fiscal, tienen que pagar muchos más impuestos de los que deberían si eligieran un
destino diferente.
Déjame contarte la historia de una de nuestras asesoradas, a quien llamaremos María. María,
una crack de los negocios digitales se fue de España a Panamá buscando el pagar menos
impuestos.
Sin embargo, se sorprendió al descubrir que en Panamá también consideran otros factores,
como la propiedad de una vivienda en el país o se empleaba aquí, al determinar la residencia
fiscal.
Justo cuando pensaba que lo tenía todo claro, se dio cuenta de que necesitaba establecer
vínculos más sólidos con Panamá para lograr su objetivo.
Errores Frecuentes al cambiar de residencia fiscal
Uno de los principales errores al momento en el que se decide cambiar de residencia fiscal, es
querer que las cosas vayan de manera rápida. Es importante que sepamos que este proceso de
cambio de residencia fiscal, es un proceso que, dependiendo de la jurisdicción, puede ser un
proceso largo que puede durar algunos meses, si queremos que su aprobación sea favorable,
por supuesto.
Sin embargo, países como Chipre, Malta, Estonia, Portugal, entre muchos otros, suelen tener un
proceso de cambio de jurisdicción bastante rápido y favorable, por lo que dependiendo de tus
necesidades y carga familiar hay que buscar el país que realmente se adapta a ti.
Jurisdicciones como Estados Unidos, Georgia, Inglaterra, Alemania, Suiza, entre muchos otros,
suelen tener ciertos requisitos adicionales los cuales debes de cumplir antes de realizar tu viaje
y pueden conllevar a que el proceso pueda tomar algo más de tiempo de lo previsto. Por lo que,
te recomendamos que antes de empezar el proceso de cambio de residencia, te asesores con
nosotros.
En la historia que te relatamos anteriormente, ¿Cuál fue el error de María? Lamentablemente,
María realizo el proceso de cambio de residencia sola, por lo que no de documento antes de
realizar el proceso ni recibió asesoría de ningún tipo.
Ella intentó establecerse fiscalmente en Panamá, sin embargo, no visualizo con anterioridad
que, para realizar el cambio de residencia fiscal, necesitaba realizar vínculos sólidos con la
jurisdicción de destino.
Con vínculos nos referimos a vivienda o activos financieros. Por lo que, María acudió a nosotros ya estando en Panamá en una situación legal bastante complicada ya que había entrado como turista al país y se le estaban agotando los días para resolver su situación legal.
María con nuestra ayuda, logró realizar una correcta deslocalización y finamente pudo
establecer su residencia fiscal.
Una vez que María supo cómo obtener la residencia fiscal en su nuevo país de origen también
concluyó que tenía que tramitar su divorcio fiscal con España. Con esta historia te quiero abrir
los ojos: y es que, en España, no basta con decir «me voy y listo» y esperar que Hacienda te
olvide.
Necesitas cortar lazos con este país al máximo ya que en un futuro quizás tengas que
demostrar que estás jugando según las reglas en tu nuevo país, y tener propiedades o lazos
económicos o personales en tu nuevo destino puede ser un as.
Factores a tener en consideración al cambiar tu residencia fiscal
Uno de los factores que debes tener en consideración al cambiar de residencia fiscal, es que, en
mucho de los casos, tener una vivienda habitual o principal, es un factor crucial para lograr el
proceso con éxito.
Por lo que, si ya tienes una vivienda en tu país de origen, el consejo que puedo darte, es que la coloques en alquiler o implementes otro mecanismo para demostrar que tu estilo de vida está en este país.
Otro aspecto importante en algunos países, es la necesidad de demostrar gastos. Por eso, guarda todos los comprobantes que puedas, especialmente aquellos relacionados con necesidades básicas del día a día, como pagos de membresía de gimnasios o cualquier otro servicio relacionado al estilo de vida.
Un documento indispensable es el certificado de la residencia fiscal. Si nunca habías oído de
este documento, es importante que lo obtengas en el país en el que deseas establecer tu
residencia fiscal. Esto facilitará el proceso, especialmente en regiones con altos impuestos
como España, donde se mantiene un censo de personas que contribuyen fiscalmente.
Doble Imposición, ¿Cómo afecta en tu cambio de residencia fiscal?
Si es la primera vez que realizas un cambio de residencia fiscal es sumamente importante que
estés bien asesorado. Ya que, realizando este cambio, es recomendable optar por una
jurisdicción que haya firmado el tratado de doble imposición.
¿Qué es la doble imposición? se refiere a la situación en la que una persona física es
considerada residente fiscal en dos países distintos.
Por lo que, si una persona física tiene su residencia habitual en España y también reside más de 183 días en otro país durante el año fiscal, tendrá que tributar por toda su renta mundial en España, según la normativa.
Sin embargo, si ambos países cuentan con un convenio de doble imposición, podrán aplicar las
reglas de desempate para evitar o disminuir la doble imposición.
Teniendo todo esto en consideración, si vas a realizar un cambio de residencia fiscal, es muy
importante que cuentes con una asesoría que te garantice realizar una transición exitosa, en Nomad
Tax, estamos las 24 horas los 365 días del año para atenderte ante cualquier consulta o
eventualidad. Contáctanos.
