El estatus non-dom en Chipre no es solo un término fiscal técnico, es la salida que muchos buscan para librarse del sofocante peso impositivo que hoy caracteriza a Europa. Y es que Pongámonos serios: la situación fiscal en Europa no pinta nada bien. Mientras las leyes cambian a cada rato y los impuestos suben como la espuma, Chipre se ha convertido en el refugio para aquellos que ya no están dispuestos a ver sus ganancias desaparecer entre impuestos y más impuestos.
Imagina el típico café en Madrid, París o Berlín; el ambiente es siempre el mismo. Emprendedores, autónomos, gente que se parte el lomo trabajando, hablando de cómo las nuevas normativas y la brutal presión fiscal les están asfixiando. Y aquí entra Chipre. Porque mientras Europa sigue apretando, esta isla en el Mediterráneo ha decidido apostar por el talento, el capital y el éxito, ofreciendo una tasa impositiva para empresas del 12.5%, una de las más bajas de la Unión Europea. Pero eso no es todo. Con el estatus non-dom, los ingresos pasivos y dividendos de los extranjeros reciben exenciones fiscales de ensueño.
El sistema fiscal en Chipre no solo es uno de los más competitivos, también es estable, predecible, sin las sorpresas desagradables a las que ya estamos acostumbrados en otras latitudes. Y como no es de esperar, muchos de nuestros clientes se ubican en esta preciosa isla. En el día de hoy os traemos un blog de las preguntas y respuestas más comunes en nuestras consultorías relacionadas con Chipre. ¡Vamos allá!
Indice del artículo
¿Qué es el estatus non-dom en Chipre y qué beneficios fiscales ofrece?
El estatus non-dom en Chipre es, en una palabra, libertad. Este estatus es la llave que abre las puertas de una fiscalidad mucho más llevadera, especialmente para aquellos que no quieren que sus ingresos pasivos caigan en las manos hambrientas del fisco. ¿De qué estamos hablando? Durante 17 años —sí, casi dos décadas—, los no domiciliados en Chipre pueden disfrutar de exenciones fiscales impresionantes en sus ingresos pasivos y dividendos, pagando tan solo un 2.65% en impuestos sobre los dividendos y, en muchos casos, nada en ganancias de capital.
Piensa en ello. En lugar de tener que ver tus inversiones reducirse por la brutalidad fiscal a la que estamos acostumbrados en otros países, en Chipre, tu dinero realmente se queda contigo. Solo necesitas demostrar que eres residente fiscal —lo cual es bastante simple en comparación con los requisitos de otros países europeos— y listo. Puedes respirar tranquilo, sabiendo que tu esfuerzo y tu capital están en un sitio seguro y fiscalmente amigable.
¿Quién califica para este estatus non-dom? Los extranjeros que pasan al menos 60 días al año en Chipre, que no tienen residencia fiscal en otro país y que tienen una propiedad o un alquiler en la isla. Con este mínimo de requisitos, Chipre ha creado una fórmula fiscal tan atractiva que ha despertado el interés de empresarios, inversores y nómadas digitales de todo el mundo.
¿Cuáles son las ventajas fiscales de ser non-dom en Chipre?
Ser non-dom en Chipre no solo significa pagar menos impuestos; es hacer que tu dinero esté donde realmente debe estar: en tus manos, no en las arcas fiscales. Cómo decíamos al principio, Chipre ha hecho de esta isla un imán para quienes saben apreciar la diferencia entre pagar lo justo y ser exprimido.
Como non-dom, los ingresos de dividendos, intereses y rentas están exentos de ese “impuesto de defensa” (SDC) que en otros países te costaría un 17%. Aquí, solo necesitas aportar un simbólico 2.65% al sistema de salud (GESY) sobre los dividendos, y con un tope de 4,770 EUR. Así, incluso si tus ingresos de dividendos son de 500,000 EUR, no pagas ni un euro más de esa cantidad máxima.
Además, Chipre es uno de los pocos países europeos sin impuestos sobre el patrimonio, lo cual es una ventaja clave para aquellos que desean proteger su riqueza frente a la tendencia creciente de impuestos sobre los activos en otras partes de Europa. Sin impuestos sobre ganancias de capital para la venta de acciones y exenciones en dividendos y otros ingresos pasivos, este régimen crea una plataforma fiscal ideal para inversores y emprendedores que buscan hacer crecer su patrimonio sin sobresaltos.
Y lo mejor de todo, Chipre ofrece una estabilidad fiscal que ya es rara en Europa, con una tasa impositiva corporativa fija del 12.5%. Mientras en otros lugares no dejan de inventar nuevas maneras de recaudar, aquí te encuentras con reglas claras. ¿La conclusión? Chipre entiende lo que es crear un entorno donde el dinero fluye, no se detiene.
¿Cómo puedo aplicar al estatus non-dom en Chipre?
Obtener el estatus non-dom en Chipre no es un laberinto fiscal como en otros lugares. En realidad, el proceso es bastante sencillo y directo, diseñado precisamente para facilitar la vida a quienes buscan optimizar su situación tributaria en la isla.
Primero, necesitas convertirte en residente fiscal de Chipre, y para esto tienes dos opciones:
- La regla de los 183 días, que exige pasar al menos esa cantidad de días en Chipre dentro de un año fiscal.
- La regla de los 60 días, mucho más flexible y atractiva, especialmente para nómadas y emprendedores. Con esta regla, solo necesitas pasar 60 días en Chipre al año, siempre y cuando no seas residente fiscal en otro país y tengas una residencia en alquiler o en propiedad en la isla. También necesitas alguna conexión económica, como empleo, negocio, o un puesto como director en una empresa chipriota.
Una vez cumples con uno de estos criterios, puedes solicitar el estatus non-dom. La documentación básica incluye un contrato de arrendamiento, prueba de ingresos, registro en la seguridad social, y una copia de tu pasaporte. También necesitarás el “Yellow Slip” de inmigración. Con todos estos documentos en orden, la aplicación para el estatus non-dom se procesa sin problemas en la mayoría de los casos.
¿Y después? Tras obtener el estatus, puedes empezar a beneficiarte de las ventajas fiscales de Chipre, como la exención del impuesto de defensa especial (SDC) en dividendos e intereses, y el acceso al sistema nacional de salud (GESY).
¿Qué tipo de empresas son ideales para extranjeros en Chipre?
Para muchos empresarios extranjeros, la Sociedad de Responsabilidad Limitada (Ltd) es la opción preferida en Chipre, y no es por casualidad. Esta estructura ofrece beneficios fiscales considerables y flexibilidad operativa, permitiendo a los propietarios proteger su patrimonio personal, ya que su responsabilidad se limita al capital invertido en la empresa.
Este tipo de empresa no requiere un capital mínimo para comenzar, y su proceso de constitución es relativamente rápido y sencillo, tomando aproximadamente entre 1 y 2 semanas para estar completamente operativa, si toda la documentación está en orden
Otra opción para quienes buscan flexibilidad en sus operaciones es el establecimiento de una sucursal. Aunque depende de la casa matriz en el extranjero y no puede actuar de forma independiente, una sucursal permite a las empresas extranjeras operar bajo su mismo nombre en Chipre y beneficiarse de la tributación local solo sobre los ingresos generados en la isla.
Para algunos empresarios, también existen opciones como los fideicomisos, que son ideales para la planificación patrimonial y pueden proporcionar beneficios adicionales en términos de impuestos y protección de activos, lo cual es especialmente popular para quienes desean un enfoque más flexible en la gestión de su patrimonio.
¿Cuánto tiempo toma y qué se necesita para establecer una empresa en Chipre?
Establecer una empresa en Chipre no es una carrera de obstáculos, pero hay que pasar por ciertos trámites administrativos que conviene conocer. En general, el proceso toma entre 1 y 2 semanas si tienes todos los documentos a la mano y eliges una opción estándar como una Sociedad de Responsabilidad Limitada (Ltd). Vamos a ver los pasos más importantes, los tiempos de espera y los requisitos administrativos involucrados.
- Reserva del Nombre de la Empresa
El primer paso es asegurarse de que el nombre de tu empresa sea único y aprobado por el Registro de Empresas de Chipre. Este proceso suele tardar unos 10 días hábiles, y es recomendable tener alternativas en caso de que el nombre elegido no sea aprobado
- Documentación de Constitución
Una vez aprobado el nombre, se debe preparar la documentación legal, que incluye el Memorándum y los Estatutos de la empresa. Estos documentos detallan los objetivos de la empresa y la estructura de capital y deben ser redactados en griego o inglés. Con la ayuda de un asesor legal, este paso puede completarse en 2 a 3 días
- Registro de la Empresa y Obtención del Número de Registro
Después de la preparación de los documentos, el Registro de Empresas en Chipre revisa y aprueba la constitución, lo cual puede tomar otros 25 a 30 días. Al final de este proceso, la empresa recibe su número de registro, lo que le permite comenzar a operar oficialmente
- Registro en el Departamento de Impuestos y, si corresponde, en el IVA
Si tu empresa proyecta ingresos anuales que superan el umbral obligatorio y opera en Europa, deberás registrarte para el IVA. Este registro puede agregar 2 semanas al proceso.
- Posibles Contratiempos
Aunque Chipre es conocido por tener una de las regulaciones más sencillas de Europa, algunos retrasos pueden surgir debido a la necesidad de documentos adicionales o comprobaciones de “Conozca a Su Cliente” (KYC).
En resumen, con la documentación adecuada y un poco de asesoría, puedes tener tu empresa en funcionamiento en un plazo de unos 2 meses. Sin embargo, es posible acelerar este proceso a 1 mes. Escríbenos en WhatsApp y te diremos como.
¿Cuánto cuesta establecer y mantener una empresa en Chipre?
Establecer una empresa en Chipre implica algunos costos iniciales y gastos de mantenimiento anuales que, comparados con otras jurisdicciones europeas, son bastante competitivos. A continuación, un desglose de los principales costos:
- Costo de Registro: Registrar una Sociedad de Responsabilidad Limitada (Ltd) en Chipre generalmente cuesta entre 2100€ y 3,000 €, dependiendo del proveedor de servicios y el nivel de asistencia. Las firmas de abogados grandes pueden cobrar hasta 4,000 €.
- Gastos Anuales de Mantenimiento: Estos incluyen tarifas para mantener una oficina registrada en Chipre y los servicios de director, secretario y domicilio social, que son obligatorios. Estos gastos oscilan entre 500 € y 1,200 € al año. Si prefieres mantener el anonimato como propietario, puedes optar por servicios de “nominee”, lo cual incrementará estos costos.
- Contabilidad y Auditoría: Todas las empresas en Chipre están obligadas a presentar informes financieros auditados anualmente. Estos servicios suelen costar entre 1,800 € y 3,500 € al año, dependiendo del volumen de transacciones y del tipo de firma de auditoría.
- Impuesto Anual del Gobierno: La cuota anual de 350 €, que solía ser obligatoria, fue eliminada en 2024, lo que reduce los costos fijos para las empresas registradas en Chipre.
- Otros Gastos Potenciales: Si necesitas abrir una cuenta bancaria corporativa, algunas instituciones cobran tarifas adicionales para cumplir con los requisitos de “Conozca a su Cliente” (KYC). Además, cualquier cambio en la estructura de la empresa, como la emisión de certificados o licencias específicas, puede generar costos adicionales.
En total, se estima que el mantenimiento anual de una empresa en Chipre oscila entre 2,500 € y 4,000 € dependiendo de los servicios requeridos y del nivel de actividad de la empresa.
¿Qué hace que Chipre sea un buen lugar para vivir y hacer negocios?
Chipre no solo ofrece ventajas fiscales, sino también un entorno de vida y trabajo envidiable que lo posiciona como un destino ideal para empresarios y expatriados. La calidad de vida aquí es alta, con más de 300 días de sol al año y un estilo de vida mediterráneo relajado, lo que permite disfrutar de la vida sin sacrificar oportunidades de negocio. Su clima, la seguridad y la hospitalidad de la población convierten a esta isla en un lugar acogedor y seguro para familias y profesionales.
Desde el punto de vista empresarial, Chipre destaca por su marco legal pro-empresas basado en el derecho común inglés, lo que da claridad y estabilidad para la planificación a largo plazo. Su posición estratégica en el Mediterráneo también facilita el acceso a mercados de Europa, Medio Oriente y África. Además, el país cuenta con una infraestructura moderna y eficiente, desde puertos y aeropuertos hasta un sistema digital avanzado, ideal para empresas de tecnología y comercio internacional.
A nivel de networking, Chipre ha ganado terreno como un centro multicultural y de talento. La isla ha atraído a miles de profesionales internacionales, incluidos grupos de tecnología y financieros, y sigue celebrando eventos y conferencias que permiten conectar con otros empresarios y expandir la red profesional. Esto hace que Chipre sea ideal para establecer contactos y encontrar oportunidades de colaboración en diversos sectores, desde la tecnología hasta la industria marítima.
¿Cómo puedo empezar a aprovechar las ventajas fiscales y empresariales de Chipre?
Si estás considerando Chipre para tu empresa o como un nuevo hogar fiscal, el primer paso es entender las estructuras empresariales y fiscales que te permitirán sacar el máximo provecho de este destino. Crear una Sociedad de Responsabilidad Limitada (Ltd) es una estrategia ideal para optimizar impuestos y reducir tu carga fiscal en ingresos pasivos y dividendos. Además, obtener el estatus non-dom puede ayudarte a minimizar significativamente los impuestos en el largo plazo.
Conectar con expertos locales es fundamental para asegurar que cada paso cumpla con los requisitos legales y aproveche todas las ventajas fiscales que ofrece Chipre. Nomad Tax puede acompañarte en cada parte de este proceso, desde la creación de tu empresa hasta la obtención de la residencia fiscal. Nuestro equipo especializado está aquí para ayudarte a navegar este entorno con confianza y estrategia.
¿Listo para aprovechar las oportunidades fiscales y empresariales en Chipre? Contáctanos en Nomad Tax, y te guiaremos en cada detalle para que tus finanzas y tu negocio crezcan en un entorno seguro y favorable.
